De ‘Gouden Regel’ van de fiscus
Voordat we in de details duiken, is er één basisprincipe: een uitgave is enkel aftrekbaar als u kunt bewijzen dat deze nodig is om belastbare inkomsten te verkrijgen of te behouden.
Koopt u een laptop die u 100% voor uw zaak gebruikt? Dan is deze volledig aftrekbaar. Gebruikt u de laptop ook privé? Dan mag u enkel het professionele gedeelte inbrengen. In België is de bewijslast cruciaal: houd uw facturen en bewijsstukken zeven jaar bij.
4 Belangrijke aftrekposten die u niet mag vergeten
Hoewel zaken zoals sociale bijdragen en verzekeringen (zoals het VAPZ) meestal wel gekend zijn, worden deze vier posten vaak onderschat:
1. Het thuiskantoor: Meer dan enkel uw bureau
Werkt u als zelfstandige vaak van thuis uit? Dan kunt u een deel van uw huisvestingskosten inbrengen.
- De realiteit: De fiscus kijkt hier streng naar. U moet de oppervlakte van uw werkruimte berekenen ten opzichte van de totale woning. Dat percentage kunt u toepassen op de huur, de intresten van uw lening, de verwarming en de elektriciteit.
- De tip: Vergeet de inrichting niet. Ergonomische meubels, decoratie voor uw kantoor en zelfs die professionele espressomachine voor uw klanten zijn vaak (deels) aftrekbaar.
2. Bijscholing en vakliteratuur
In België is levenslang leren niet alleen slim, het is ook fiscaal interessant.
- De realiteit: Cursussen, webinars en vakliteratuur zijn aftrekbaar zolang ze rechtstreeks verband houden met uw huidige beroepsactiviteit.
- De tip: Reist u voor een seminarie naar het buitenland? Dan zijn ook de verplaatsings- en verblijfskosten aftrekbaar.
3. Gemengde kosten: GSM en internet
Als eenmanszaak gebruikt u uw smartphone en internetverbinding waarschijnlijk zowel zakelijk als privé.
- De realiteit: U moet een realistische opsplitsing maken (bijv. 75% zakelijk, 25% privé). Enkel het zakelijke deel brengt u in als kost.
- De tip: Denk ook aan software-abonnementen (SaaS), cloud-opslag en uw website-hosting. Deze kleine maandelijkse bedragen tikken op jaarbasis stevig aan.
4. Verplaatsingen en de auto
De autofiscaliteit in België is de laatste jaren drastisch veranderd, zeker voor wie niet elektrisch rijdt.
- De realiteit: Voor brandstofwagens is de aftrekbaarheid vaak beperkt (afhankelijk van de CO2-uitstoot). De kosten voor woon-werkverkeer worden in de personenbelasting vaak forfaitair berekend op € 0,15 per kilometer (voor 2024/2025, indexatie voor 2026 voorbehouden).
- De tip: Gebruikt u uw eigen wagen voor occasionele klantenbezoeken? Houd dan een nauwkeurige rittenregistratie bij.
Wanneer succes leidt tot een liquiditeitstekort
U heeft uw kosten goed beheerd, maar nu valt de definitieve afrekening van de belastingen in de bus. Paradoxaal genoeg komen groeiende zaken vaak in de problemen tijdens de belastingperiode. U heeft misschien een prachtig jaar achter de rug, maar uw cashflow zit vast in openstaande facturen of nieuwe voorraad.
De FOD Financiën wacht niet tot uw klanten u betaald hebben. Zij verwachten de betaling op de vervaldatum, ongeacht uw huidige banksaldo.
Waarom een zakelijke overbrugging van Qred Bank slim kan zijn
In plaats van uw werkkapitaal volledig uit te putten voor een eenmalige belastingaanslag, gebruiken veel ervaren Belgische ondernemers een kortlopende zakelijke lening om deze piek te overbruggen.
- Behoud uw liquiditeit: Houd uw eigen middelen vrij voor dringende investeringen of onverwachte kosten.
- Vermijd nalatigheidsintresten: De fiscus rekent stevige intresten aan bij te late betalingen. Een lening is vaak overzichtelijker en voorkomt administratieve rompslomp.
- Spreid de last: In plaats van één grote klap voor uw cashflow, spreidt u de kost van uw belastingen over meerdere maanden.
Bij Qred Bank begrijpen we dat een belastingbrief uw groei niet mag afremmen. Heeft u een tijdelijke overbrugging nodig voor dit belastingseizoen?
Ontdek vandaag nog uw leenmogelijkheden bij Qred
Vraag uw lening aan in enkele minuten. Beslissing binnen 24 uur, transparante voorwaarden en altijd de flexibiliteit die u als zelfstandige nodig heeft.
